Как правильно вкладывать средства в строительство, при этом не рискуя потерять вложенное? Материальные основы строительных гарантий были заложены еще в древнем Вавилоне. Ассирийский царь Хаммурапи в 1760 г. до н. э. повелел огласить свой знаменитый «Кодекс Хаммурапи» — до первобытности жестокий, но как суд Соломона, справедливый:
Если дом построен плохо, разрушился и убил хозяина, — строитель дома должен быть убит.
Если дом построен плохо, разрушился и убил сына хозяина, — сын строителя должен быть убит.
Если дом построен плохо, разрушился и убил раба хозяина, — строитель должен отдать хозяину равноценного раба.
Если испорчено имущество хозяина, — строитель должен возместить все убытки и за свой счет отстроить дом. (Может быть, именно здесь кроется загадка поражающей воображение нерушимости древних сооружений?)
Впрочем, за прошедшее с тех пор время отношение человечества к частной собственности принципиально не изменилось.
Инвестор, вкладывая деньги в строительство, по-прежнему хочет иметь достаточные гарантии их сохранности и возврата на случай неожиданных отклонений от проектных решений и возникновения убытков, которых никто не мог предвидеть.
Чтобы владеть ситуацией и вовремя координировать действия при нежелательных изменениях, необходимо, по меньшей мере, четко представлять, чем же мы рискуем, вступая в сложнейшие отношения, называемые строительным предпринимательством.
Но если даже уйти от такой масштабности, каковой в целом является предпринимательство, в любом инвестиционном проекте обычно можно встретить либо все, либо часть следующих рисков, условно разделенных на такие группы:
связанные со строительством;
связанные с эксплуатацией;
связанные с финансированием;
разные риски.
Рассмотрим подробнее первую группу рисков, а именно риски, связанные со строительством. Конкретно — в аспекте участия страховых компаний при разделении риска в качестве одного из субъектов реализации проекта.
Риски, связанные со строительством включают:
риски проектирования;
риски, связанные с выполнением строительно-монтажных работ;
риски превышения стоимости строительства;
риски несоблюдения сроков строительства;
риски гарантийных обязательств;
риск ответственности перед третьими лицами при выполнении строительных работ.
Эти риски взаимосвязаны и относятся к основным рискам, сопровождающим любой строительный проект. Помимо общих затруднений, которые могут быть вызваны задержкой ввода в действие объекта или отсрочкой предоставления услуг, эти риски могут повлечь прямые и косвенные финансовые последствия — штрафные санкции за задержку сроков, убытки при эксплуатации, рост банковских процентов и т.д. Они способны вызвать полное нарушение сбалансированности проекта и, в худшем случае, привести к отказу от его реализации. Это объясняет стремление инвестора к снижению собственных рисков путем их разделения или переложения на других участников проекта:
- на банки;
- на строительные фирмы;
- на страховые компании.
По сведениям Главного Управления Госстройконтроля и лицензирования Госстроя Украины, реальный ущерб от аварий и разрушений от стихийных бедствий на строительстве в среднем по Украине составляет 4-5% от стоимости работ. По сложившейся конъюнктуре отечественного страхового рынка обычно страховая премия по строительным рискам составляет 0,2-1,5% (в зависимости от сложности объекта) к сметной стоимости строительства при объеме ответственности страховщика равной стоимости объекта, в то время как размер «непредвиденных затрат» в сметах на строительство составляет, как правило, 3-6% на все случаи. Но, несмотря на переход в строительстве в основном к негосударственным формам собственности, к рыночным отношениям, к конкуренции за подряды, строительные организации не спешат заключать договора страхования, хотя наличие у них необходимой страховки повышает их рейтинг в глазах потенциальных клиентов (или заказчиков), что в условиях жесткой конкуренции и развития тендерной системы распределения подрядов крайне важно. Участие же в осуществлении крупных проектов с привлечением средств иностранных инвесторов, который рискует собственными деньгами, незастрахованных подрядчиков сегодня уже немыслимо. Наличие полиса — это гарантия надежности фирмы, ведь для его получения страховая компания пропускает претендента через чистилище весьма тщательных экспертиз.
Западная Европа
Практика деятельности зарубежных подрядчиков свидетельствует о высоком уровне применяемых строительных технологий и организации производства и, как следствие, — безусловное выполнение обязательств по контрактам, как по срокам, так и по качеству работы. При этом одним из гарантов, обеспечивающим реализацию проекта и соответствующее качество продукции, а в конечном счете прибыль предпринимателя, являются страховые компании.
Защитой от различных непредвиденных срывов является обязательное страхование производственной деятельности и ответственности строительного предпринимателя за ее результаты как перед инвестором, так и перед потребителем продукции. Защита прав потребителя обеспечивается страхованием профессиональной ответственности в строительстве (архитектора, проектировщика, инженера).
Страхование рисков в строительстве — дело в высшей степени сложное, вероятность убытков страховщика — высочайшая. И поэтому страхование строительно-монтажных рисков во всем мире «лидирует» по размерам выплат. Несмотря на то, что по международной статистике сбор страховых премий по инжиниринговым видам страхования из года в год возрастает (Германия — около 9,6% в год, Испания — 11,1%), общая убыточность страхования строительно-монтажных работ очень высока и составляет в среднем 70% (в Германии — 76%, в Испании — 55,8%, в США рекордные выплаты по некоторым компаниям составили $18,6 на $1, что привело в последнее десятилетие к банкротству многих страховщиков), а по некоторым видам строительства (мосты, тоннели, путепроводы и др. объекты дорожно-транспортного назначения) — доходит до 100% (в недалеком прошлом) с небольшой тенденцией к снижению (80-90%) в настоящее время.
Эти цифры демонстрируют возрастающий спрос на технические виды страхования в развитых зарубежных странах, подтверждают экономическую целесообразность страховой защиты предпринимателей, а также свидетельствуют о высоком
профессионализме страховщиков, принимающих непосредственное участие в строительном процессе и представленном практикой урегулирования ущерба при наступлении страховых случаев.
В Западной Европе действуют целые страховые концерны, в состав которых входят НИИ, занимающиеся анализом крупных проектов и разработкой для них рекомендаций по страхованию наиболее рисковых участков, превентивных мероприятий по снижению уровня аварийности, размера убытков, а также по предотвращению развития катастрофических последствий ущерба. Этими институтами в процессе их многолетней работы разработаны стандартные подходы к решению любых условий страхования. На этих условиях построена работа международного страхового рынка. Поэтому страховщики немецкого, британского, американского страховых рынков легко понимают друг друга. Ниже приведены основные виды страхования субъектов строительной деятельности, имеющие международный стандарт покрытия (исключая финансовые риски), и их краткая характеристика.
Техническое страхование
1. Страхование строительного предпринимателя от всех рисков (Contractors’ All Risks — CAR);
2. Страхование всех монтажных рисков (Erection All Risks — EAR);
3. Страхование машин и механизмов (Contractors’ Plant and Machinery — CPM);.
4. Страхование профессиональной ответственности строителя (архитекторы, проектировщики, подрядчики);
5. Страхование гражданской ответственности строителя перед третьими лицами (Third Party Liability — TPL).
Украина
В настоящее время в Украине страхование строительных рисков осуществляется только на добровольной основе. Госстроем Украины разработана нормативная база по страхованию технических рисков в строительстве.
Из положений нормативной базы следует, что затраты на добровольное страхование рисков в строительстве входят в себестоимость и включаются в сводный сметный расчет стоимости строительства, т. е. являются одним из элементов цены конечного продукта.
А относительно контрактов (договоров подряда) на строительство (реконструкцию, капитальный ремонт и проч. виды СМР), то они предусматривают страхование широкого круга строительных рисков, которое покрывает прямой материальный ущерб застрахованному имуществу в результате практически любых событий, произошедших на территории страхования. Страхование позволяет в случае аварии или повреждения восстановить объекты незаконченного строительства, строительные конструкции и материалы, инженерные коммуникации и складские помещения, строительную технику и оборудование.
Гарантии страховой защиты подтверждаются, в частности:
- полисом страхования профессиональной ответственности (архитектора, проектировщика, подрядчика) при осуществлении строительной деятельности;
- полисом страхования строительно-монтажных работ (страхование от всех рисков);
- полисом страхования после-пусковых гарантийных обязательств подрядчика (страховое покрытие предоставляется по дополнительному соглашению при наличии заключенного договора страхования СМР. В этом дополнительном договоре устанавливается лимит ответственности в пределах стоимости объекта на основании документов, подтверждающих его стоимость).
Страхование строительных рисков имеет чрезвычайно большое значение для обеспечения реализации всего инвестиционного проекта. При наступлении страхового случая и возникновении ущерба, восстановление объекта может быть произведено значительно быстрее за счет возмещения страховщиком дополнительных расходов, необходимых для восстановительных работ.
Что касается страховых компаний Украины, то уже давно изучается вопрос стандартизации и унификации подхода к страхованию СМР хотя бы для того, чтобы при подготовке проекта договора страхования страховщиками профессионально применялись технологии андеррайтинга объекта (изучение проектной документации, определение структуры рисков, определение потребности в конкретных видах страховой защиты, выявление наиболее рисковых участков при строительстве объекта, разработка условий страхования и котировки самого риска), что, несомненно, требует специальной подготовки и знаний. Во-вторых, у нас порой происходит невозможное, когда, например, только-только созданная страховая компания, имеющая небольшой уставной капитал, мизерные резервные фонды, скромный опыт страхования и, тем более, не имеющая практики урегулирования ущерба, предлагает свои услуги в таком сложнейшем виде страхования, как страхование технических рисков, да еще по своим только что изобретенным правилам страхования, нисколько не подозревая, что существует «какой-никакой столетний опыт работы» на этом рынке и давно все достойные его участники работают на стандартных условиях и по одним только кодам наименований услуг понимают друг друга почти без слов.
Понятно, что если произойдет страховой случай, помощи от такого «страховщика» будет ни на грош, а доказать свою правоту, вину и ошибки подрядчика страховщик всегда сможет. Поэтому перед тем, как выбрать страховщика и заключить с ним договор страхования, подрядчику рекомендуется убедиться, что страховая компания имеет лицензию на этот вид страхования, опыт работы на рынке, в том числе по урегулированию ущерба, получить информацию о страховых резервах и уставном капитале; интересоваться, на каких стандартных условиях будет заключен договор страхования и где будет размещен риск в перестрахование (это определяет надежность заключенной сделки). Лишь немногие страховые компании Украины на самом деле способны грамотно заключить договор страхования, независимо от масштабности и вида самого объекта страхования и разместить его в перестрахование таким образом, чтобы перестраховщик, в том числе и западный, мог уверенно участвовать в риске и вовремя вносить свою долю страхового возмещения при возникновении ущерба на застрахованном объекте.
|
Назад